Glossar · Buchhaltung und Abschluss

Geldtransitkonto

Das Geldtransitkonto ist ein Hilfskonto der Buchhaltung für Geldbewegungen zwischen eigenen Konten, etwa von der Kasse auf die Bank.

Es wird genutzt, wenn Abgang und Eingang zu unterschiedlichen Zeitpunkten gebucht werden, zum Beispiel bei Bareinzahlungen, Kreditkartenabrechnungen oder Auszahlungen von Zahlungsdienstleistern. Bei Zahlungsdienstleistern und Marktplätzen, die Sammelbeträge nach Abzug von Gebühren auszahlen, empfiehlt sich je Anbieter ein eigenes Konto; Gebühren werden getrennt gebucht und nicht mit den Umsätzen verrechnet. Zum Stichtag kann ein Saldo einen noch nicht abgeschlossenen Geldtransfer abbilden; bleibt er dauerhaft stehen, deutet das oft auf einen fehlenden oder doppelt gebuchten Beleg hin.

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